BC exigirá auditoria independente de empresas de cripto

A partir del 1 de junio de 2026, las empresas que operan con activos virtuales, como las casas de cambio de criptomonedas, deberán presentar un informe de auditoría independiente para obtener la autorización de funcionamiento. Esta medida fue anunciada por el Banco Central de Brasil (BC) el 29 de mayo de 2026, a través de una instrucción normativa que afecta a las Sociedades Prestadoras de Servicios de Activos Virtuales (SPSAVs). Las nuevas regulaciones buscan fortalecer la supervisión del sector, que ya había comenzado el año anterior. Las empresas estarán obligadas a presentar un informe de "aseguramiento razonable" elaborado por una auditoría independiente registrada en la Comisión de Valores Mobiliarios (CVM). Este documento servirá como una evaluación técnica externa sobre los mecanismos que utilizan las plataformas para prevenir delitos financieros, especialmente el lavado de dinero y la financiación del terrorismo. Según el BC, la auditoría deberá verificar si las empresas cuentan con controles adecuados para identificar operaciones sospechosas, monitorear transacciones y cumplir con las normativas de prevención de ilícitos establecidas en la legislación brasileña. Esta exigencia forma parte de un conjunto más amplio de regulaciones para las plataformas de criptoactivos en Brasil. En noviembre del año anterior, el BC había publicado las primeras normas para el funcionamiento del mercado de activos virtuales, que formalizaron la creación de las SPSAV y establecieron criterios para su operación, gobernanza y lucha contra el lavado de dinero. En febrero de 2026, el Consejo Monetario Nacional (CMN) amplió las exigencias para el sector, obligando a las plataformas de cripto a seguir reglas similares a las de las instituciones financieras tradicionales, incluyendo la obligación de mantener el sigilo sobre datos y operaciones de clientes. Las SPSAV son empresas autorizadas a ofrecer servicios relacionados con activos virtuales, como la intermediación, custodia y negociación de criptomonedas y tokens. La creación de esta categoría fue establecida por la Ley 14.478 de 2022, conocida como el marco legal de los criptoactivos. En 2023, un decreto federal designó al Banco Central como la entidad responsable de regular el sector en el país.